Esta documentação é válida para todas as versões do Consistem ERP. |
Pré-Requisitos |
Não há
Acesso |
Módulo: Contábil Fiscal - Informações Fiscais
Grupo: SPED ECF
Visão Geral |
O objetivo deste programa é cadastrar os dados do demonstrativo das diferenças dos saldos societário e fiscal das contas contábeis em virtude da adoção inicial das Normas Contábeis Internacionais - Adoção Inicial de acordo com o art. 175 da Instrução Normativa RFB nº 1.515, de 24 de novembro de 2014.
As informações cadastradas neste programa serão enviadas ao Registro "Y665 - Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial" da ECF.
Este registro é obrigatório para as empresas tributadas pelo lucro real.
As empresas tributadas pelo lucro real que optaram pela extinção do RTT em 2014, deverão preencher o registro Y655 para o ano-calendário 2014 (ECF 2015) e as empresas que optaram pela não extinção do RTT em 2014 conforme Lei 12.973/2014, deverá preencher o registro Y665 apenas no ano-calendário 2015 (ECF de 2016).
Campo | Descrição (os campos assinalados com '*' são de preenchimento obrigatório) | ||
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Empresa* | Informar o código da empresa para o cadastro do demonstrativo com as diferenças dos saldos societário e fiscal das contas contábeis para o registro Y665.
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Data Encerramento Exercício* | Informar a data de encerramento do exercício da ECF que está sendo cadastrada.
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Sequência* | Informar o número sequencial do demonstrativo que está sendo cadastrado para a ECF.
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Conta Contábil* | Informar o número da conta contábil analítica para o cadastro do demonstrativo.
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Centro de Custo | Informar o código do centro de custo para o cadastro do demonstrativo. | ||
Saldo Fiscal* | Informar o valor do saldo fiscal da conta contábil. | ||
Indicador Saldo Fiscal* | Selecionar o indicador do valor do saldo fiscal para o cadastro. | ||
Saldo Societário | Exibe o saldo da conta informada no campo “Conta Contábil”. | ||
Indicador Saldo Societário | Indica se o saldo é credor ou devedor. | ||
Diferença de Saldos | Exibe a diferença entre o saldo da conta informada no campo “Conta Contábil”. | ||
Indicador da Diferença | Indica se a diferença é credora ou devedora. | ||
Método de Controle da Subconta* | Selecionar o método de controle das diferenças dos saldos societário e fiscal das contas contábeis pelas Subcontas - Lei 12.973. | ||
Código da Subconta Vinculada Contábil Analítica* | Informar o código da subconta analítica vinculada à conta contábil analítica da empresa para o controle das diferenças dos saldos societário e fiscal.
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Código do Centro de Custos da Subconta Vinculada Contábil Analítica* | Informar o código do centro de custo para a subconta analítica vinculada.
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Código da Subconta Auxiliar Contábil Analítica | Informar o código da subconta auxiliar vinculada à conta contábil analítica da empresa para o controle das diferenças dos saldos societário e fiscal, ou teclar "Enter" no campo em branco para desconsiderar.
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Código do Centro de Custos da Subconta Auxiliar Contábil Analítica | Informar o código do centro de custo da subconta auxiliar contábil analítica, ou teclar "Enter" no campo em branco para desconsiderar.
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Botão | Descrição | ||
Salvar/Excluir/Cancelar | Salvar, excluir ou cancelar as informações. |
As descrições das principais funcionalidades do sistema estão disponíveis na documentação do Consistem ERP Componentes. |